采购与应付账款
流程范围
本业务流程所涉及的工作范围：供应商管理；采购需求与采购计划；采购方式管理；采购合同审批与管理；采购业务管理；付款管理。
流程控制目标
建立健全的采购制度，不断提高采购的效率，降低公司经营成本。选择合格供方，辅导供应商提高综合供应水平，保障公司所需要物料按时、按质、按量供应。以合同采购行为规范，以保障企业的利益并为供应商提供公平公开的竞争环境。
流程关键岗位主要职责和授权审批体系
关键岗位
主要职责
营运总监
制定集团采购策略
基地战略合作关系的推动
审批子公司采购部门各项规章制度
审核子公司采购绩效
经营管理部采购经理
监控集团采购策略实施情况
维护战略供应商
公布原材料与大宗辅料市场行情
对比、公布各子公司实际采购价格，对高价采购进行通报
稽查子公司原材料与辅料采购情况，进行集团通报
负责各子公司的采购业绩考核，要求被考核者对异常进行回复，提出改善对策，并跟进改善结果
子公司总经理
审批年度采购预算和采购计划
审批预算及计划外采购项目
批准请购单和重要购货合同
审批合格供应商名单
财务总监
审核预算及计划外采购项目
根据权限审批请购单和购货合同
审核资金计划
物资供应部经理
制定采购部规章制度和工作流程
编制年度采购预算和采购计划
审核购货合同和采购订单
在授权范围内签订购货合同
办理大宗物资及重要物资的采购，组织进行合格供应商的选择和评审
包装材料的采购、调拨工作
指导并监督各分公司物资采购招标工作
番茄产业原料新品种的引进、选种和开发工作
制订番茄产业原料种植区域总体布局的统筹规划
制订原料款的结算与拨付计划，原料收购服务费、技术服务费等的申报、审核
物资供应部采购员
起草、制定公司包装材料验收标准、包装材料的进货调拨及库存物资的管理
新供应商开发资料的收集
供应商的管理，并定期进行稽查评估
供应商的询、比价及对报价的初步议价
番茄种植、田间管理等技术方面检查、指导
对分公司种植基地工作的检查及对原料员的考核
物资供应部统计员
原料收购情况的整理、汇总、上报工作
包装材料领用情况的整理、汇总、分析、上报工作
定期考核的奖惩情况汇总工作
建立、更新与维护供应商档案
分公司经理
对采购计划及采购申请进行审核
签订原料采购合同及10万元以下的设备、配件合同
对原料及备品备件的付款进行审核
对资金计划进行审核
采购科科长
根据物资供应部制定的原料供应计划,组织落实、实施原料收购
根据所在区域情况编制《原料收购价格分析报告》
落实检查原料基地的工作
编制采购计划
负责草拟10万元以下的购货合同
提出付款申请
参与供应商的评审工作
采购科采购员
对农户进行技术栽培培训
填写条田档案、提供相关原始数据
原料生长各阶段的组织、协调工作
对原料种植基地进行回访
对供方进行调查评价
进行市场调查，填写询价比价单；
对零配件采购、办理退换货事宜；
参与供应商的评审工作
财务经理
审核购货合同及付款申请；
审批会计提交的付款凭证；
参与合格供应商评审；
参与商定对供应商的付款条件；
应付会计
核对原始单据并入账；
开具付款凭证。