（子公司）： 遂宁市明星酒店公司

2014年9月22日

一、2013年度风险管理工作回顾
根据总公司安排部署，明确风险管理工作方向，加强相关人员培训及学习。进一步完善风险管理职能，强化事前风险防范工作，明确了具体工作事项，逐步解决职责重叠的相关事宜。相关人员参与培训2次，增强了事前风险防范的能力，同时了解经营业务的流程及风险点，为及时解决酒店风险管理问题，打下了良好的基础。

二、2014年度风险评估概况
（一）风险评估范围
评估范围：资金、市场、安全、战略规划、服务、质量、技术、合同、生产、食品、管理。

（二）风险评估结果
围绕本年度工作目标，共识别风险事项22项，经评估，2014年本单位重要风险5项。其中战略风险1项，包括公司经营计划与战略规划不一致的风险；财务风险3项，包括应收账款回款难的风险、资金安全风险和现金流量不足风险；市场风险1项，包括行业竞争风险。

三、重要风险评估情况
（一）主要风险评估情况
1.应收账回款难的风险
（1）风险描述
因为行政单位财务由财政统一拨款，如涉及在店消费款项过多，需等单位经费不紧张的情况下，款项才能回收，酒店只能单方面跟催相关单位交款情况。

（2）风险动因
受政策影响，应收账款回收较难
（3）风险发生的可能性及可能造成的影响
此风险发生的可能性高，若销售人员不及时催收，无法弥补企业生产经营规程中的各种损耗，同时导致酒店资金成本、管理成本及各种损失增加，最终导致酒店经营效益下降。

（4）风险应对措施
1.定期梳理各单位应收帐，加强对应收帐单位的拜访。

2.应收账任务分解到人头，专人负责催收，加强考核。

3.对于一些长期无法收回的单位，部门经理和管理层出面催收。

2. 公司经营计划与战略规划不一致的风险
（1）风险描述
年初酒店计划装修改造宴会区域，由于省运会接待因素，主办方要求装修改造延期，造成较多婚寿宴、团队用餐退订，导致酒店餐饮收入减少，最终导致酒店总收入下降。

（2）风险动因
酒店宴会区域装修改造计划由于各种内外部原因导致装修时间变化。

（3）风险发生的可能性及可能造成的影响
此风险发生可能性极高，若公司经营计划与战略规划不一致，将导致经营管理受影响，同时导致酒店经营收入下降。

（4）风险应对措施
1.定期拜访，赠送小礼品，努力挽回流失客户。

2.加大餐饮促销力度，增加餐饮收入。

3.加强与婚庆公司合作，扩大婚寿宴市场份额。

3.资金安全风险
（1）风险描述
酒店前台流动资金较大，接待客人形形色色，存在资金被抢骗的风险。

（2）风险动因
酒店来往客流量和资金流动大，前台人员不能百分百正确识别过往的每一个客人及判断货币的真伪。

（3）风险发生的可能性及可能造成的影响
此风险发生的可能性高，若不能及时阻止，酒店的财产资金将得不到安全保障，员工的财产安全也将受到一定的影响。

（4）风险应对措施
1. 建立健全资金管理制度。

2. 加强对操作人员的管理培训，提高警惕性。

3. 加强现场的安全巡查力度。

4. 现金流量不足的风险。

（1）风险描述
根据公司财务制度的变更，备用金由最初三万调低至两万。造成五一、十一黄金周前台备用金不足。