第一章 总则
第一条 概述
第二条 机构及职责
第三条 主要内容
第二章 环境控制
第一条 人力资源
第二条 组织架构及职能
第三条 管理人员的任免
第四条 员工的招录、调配和解辞
第五条 培训
第六条 保密义务
第七条 考核
第八条 奖罚
第九条 专业技术人员任职资格的评聘
第十条 涉外人员管理
第十一条 工资
第十二条 人事档案管理
第十三条 考勤管理
第十四条 工作纪律
第十五条 请假、休假
第十六条 退休
第十七条 福利待遇
第三章 业务审批与报销管理制度
第一条 经济业务支出及审批权限
第二条 资金支出程序
第三条 经济业务经办人及审批人的责任
第四章 会计稽核制度
第五章 内部牵制制度
第一条 概述
第二条 会计工作的内部牵制
第三条 物资采购保管内部牵制
第四条 产品生产的内部牵制
第五条 产品销售的内部牵制
第六条 其他业务的内部牵制
第七条 附则
第六章 货币资金控制制度
第一条 概述
第二条 岗位分工和授权
第三条 预算内资金的支付
第四条 预算外资金的支付
第五条 银行账户
第六条 票据和印章管理
第七条 监督检查
第七章 销售业务控制制度
第一条 概述
第二条 岗位分工及授权
第三条 销售与发货的控制
第四条 货款回收与账目核对
第五条 监督检查
第六条 附则
第八章 采购业务控制
第一条 概述
第二条 岗位分工及授权
第三条 计划与审批控制
第四条 入库依据
第五条 采购价格控制
第六条 采购与验收控制
第七条 货款支付与账目核对
第八条 采购业务的监督控制
第九章成本费用控制制度
第一条概述
第二条 岗位分工及授权批准
第三条 成本费用控制的基本模式
第四条 采购成本的控制
第五条 制造成本的控制
第六条 期间费用的控制
第七条 成本费用的核算
第八条 成本费用的监督检查
第十章会计系统控制
第一条会计机构和会计人员
第二条 会计核算的基本要求
第三条 会计科目和财务报告
第四条 成本管理制度
第五条 固定资产管理制度
第六条 存货管理制度
第七条 资金管理制度
第八条 财务档案管理制度
第九条 财务印鉴章管理规定
第十一章公司微机事项监督管理制度
第十二章公司网站信息管理办法
第十三章公司总部微机管理办法
第十四章公司信息披露管理制度
第十五章公司重大事项内部报告制度
第十六章内部审计控制
第一条 概述
第二条 内部审计工作
第三条审计机构和审计人员
第四条审计对象和范围
第五条审计种类和方式
第六条内部审计内容
第七条审计中心的主要职权
第八条审计程序
第九条审计档案
第十条奖励与处罚

第一章 总则
第一条为有效落实公司各职能部门专业系统风险管理和流程控制，保障公司经营管理的安全性和财务信息的可靠性，在公司的日常经营运作中防范和化解各类风险，提高经营效率和盈利水平，根据《加强上市公司内部控制工作指引》、《公司章程》各专业系统风险管理和控制制度等有关规则，
制定本制度。

第二条职责
1、股东大会：股东大会是公司的权力机构，依法决定公司经营方针和投资计划；选举和更换董事（独立董事），决定有关董事（独立董事）的报酬（津贴）事项；审议批准董事会的报告；审议批准监事会的报告；审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案；审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案；对公司增加或者减少注册资本作出决议；对发行公司债券作出决议；对公司合并、分立、解散和清算等事项作出决议；修改公司章程；对公司聘用、解聘会计师事务所作出决议等应当由股东大会决定的事项。

2、董事会：全面执行股东大会的决议；决定公司的经营计划和投资方案；制订公司的年度财务预算方案、决算方案；制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案；制订公司增加或者减少注册资本、发行债券或其他证券及上市方案；拟订公司重大收购、回购本公司股票或者合并、分立和解散方案；在股东大会授权范围内，决定公司的风险投资、资产抵押及其他担保事项；决定公司内部管理机构的设置；聘任或者解聘公司总裁、董事会秘书；根据总裁的提名，聘任或者解聘公司副总裁、财务负责人等高级管理人员，并决定其报酬事项和奖惩事项；批准公司的基本管理制度；制订公司章程的修改方案；管理公司信息披露事项；向股东大会提请聘请或更换为公司审计的会计事务所；听取公司总裁的工作汇报并检查总裁的工作等项职责。

3、监事会：主要对董事会编制的公司定期报告进行审核并提出书面审核意见；对董事、总裁执行公司职务时违反法律、法规或公司章程的行为进行监督；检查公司的财务；当董事和总裁的行为损害公司的利益时，要求董事和总裁予以纠正，必要时向股东大会或国家有关主管机关报告；提议召开临时股东大会，在董事会不履行《公司法》规定的召集和主持股东大会职责时，召集和主持股东大会；股东大会授予的其它职权。

4、总裁：对董事会负责，主要职责是主持公司的经营管理工作，并向董事会汇报工作；组织实施董事会决议、公司年度经营计划和投资方案；拟定公司内部管理机构设置方案；拟定公司的管理制度；制定公司的具体规章；提请聘任或者解聘公司副总裁、财务负责人；聘任或者解聘除应由董事会聘任或解聘以外的所属部门负责人员；公司章程或董事会授予的其他职权。

5、公司总部各职能部门：具体负责起草、完善和实施本专业系统的风险管理和控制制度，配合完成对公司各专业系统风险管理和控制情况的检查。

第三条本制度主要包括以下各专业系统的内部风险管理和控制：环境控制、业务控制、会计系统控制、电子信息系统控制、信息传递控制、内部审计控制等内容。

第二章环境控制
第一条人力资源
1、公司总裁办公室负责总部人员引进、人力资源规划等制度的执行。工作范围包括：员工招录、调配、解辞、任免、请假、休假、退休、奖罚、薪酬福利、档案管理、职称管理、涉外管理、保密工作、考勤管理等工作内容。

2、各子公司综合部负责所属公司人员的引进、人力资源规划等事务的执行，以及相关具体事务的办理。

第二条组织架构及职能
1、 公司根据权力机构、经营机构、监督机构相互分工、相互制衡和精干高效的原则，建立股东大会、董事会、监事会和经营班子的科学组织领导体制。

2、 股东大会是公司的权力机构，董事会是公司的经营决策机构，监事会是公司的监督机构，董事、监事以公司和股东的最大利益为行为准则，其人选的推荐、选举程序根据《公司章程》执行。

3、 公司和下属各子公司实行法定代表人负责制。

4、 各子公司根据实际情况，按照精简、高效的原则，根据其《公司章程》决定经营机构设置及人员定编、定岗，并报公司总裁办备案。机构设置不要求上下对口，力求精简，突出兼容
性。

5、 公司各职能部门、各子公司副总经理以上领导职数配备由公司总裁办公会议决定。各子公司中层干部职数由所属公司自行决定，并报公司总裁办备案。

第三条管理人员的聘任或解聘
1、公司按产权关系，本着下管一级、分级负责，分层管理、责权利统一的原则予以管理。2、管理人员聘任或解聘程序：
2.1总裁办公室（各子公司综合部）提供拟聘任或解聘人员的基本情况；
2.2总裁（各子公司总经理）提出拟聘任或解聘名单；
2.3公司（各子公司）经营领导班子办公会议讨论通过；
2.4总裁（各子公司总经理）签发聘任或解聘文件。

3、聘任管理人员的权限：
3.1董事长由董事会选举产生或罢免；
3.2总裁由董事长提名，经董事会讨论通过后聘任或解聘；
3.3董事会秘书、证券事务代表由董事长提名，经董事会讨论通过后聘任或解聘；
3.4副总裁、财务总监由总裁提名，经董事会讨论通过后聘任或解聘；
3.5公司各职能部门负责人由总裁提名，公司总裁办公会议讨论通过，由总裁聘任或解聘；
3.6各子公司副总经理以上管理人员由总经理提名推荐，交由公司总裁办公会议进行任职资格审查，审查通过后由各子公司董事会聘任或解聘；
3.7各子公司部门负责人由各子公司总经理提名，各子公司经营领导班子会议讨论决定，报总裁办公室备案。

4、聘任待遇：
4.1各级聘任的管理人员实行聘任制；
4.2聘任期间，可享受所任职务的岗位工资和福利待遇；
4.3任职期满，不再聘任的，另行安排工作，按新工作岗位享受工资福利待遇。