范围
适用于格瑞思智能科技有限公司原材料仓、生产部门、成品仓
名词定义
1）原物料：厂商所交付未投入生产之材料项目称之为原材料。

2）半成品：已投入生产而尚未完成之材料状态。

3）成品：生产完成之材料状态称之为成品。

组织与权责
仓库单位：负责待验区、材料仓及成品仓之实物盘点工作及账务核对。

财务单位：负责盘点账务复核。

作业流程
由财务部主导盘点事宜并成立“年度盘点小组”并提出“盘点计划”召开盘点会议。

年中盘点流程如下：
1）制定存货基准日，并于存货基准日停止进出货日。

制定存货基准日，并于存货基准日前停止进出货日。

采购先通知供应商停止进货日。

生产于存货基准日前主导工单结案；产线必须于存货基准日前三天完成WIP(Working In Process:在制品)及成品入库动作并于下班前完成产线半成品清线动作。

由各仓库、产线各自清点结算原材料、半成品待交品这实物量。核对实物量与账是否相符。

复查并调整实物量与账、未结工单之差异。

各单位在收到盘点清册后进行复盘并填写盘点实际数量.
盘点后将盘点清册统一交回财务会计。

盘点差异超过一定金额（由会计认定）需由盘点单位提列解释差异，并由相关的负责单位提供盘点差异报告。

盘点动作结束后，根据各盘点单位提交的盘点清册，汇集盘点资料，针对盘差部分，经相关单位主管和盘差部门主管确认后，由仓库、财务统一调账，使账与实物一致。

初盘注意事项：
初盘所有料件各负责单位需100%清点后并填写数量（不可有涂改痕迹）。

禁止一物多单或一单多物的事情。

3）复盘注意事项：
必须于初盘结束后，且有盘点清册才进行并依清册进行复盘。

半成品以上料件（含）须100%盘点。

无全盘之料件，经抽盘须再复盘清册料号左边打勾以为记号，表示此料已进行复盘，并由记号计算复盘比率。

复盘完成后，复盘人于复盘清册复盘人栏位签名以此负责。

每月的月度盘点由仓库（每月周一）按时执行盘点，盘点时限为1个工作日，初盘：4H,复盘：4H
盘点计划：应包含盘点小组组织表、盘点计划要点、盘点区域负责人及时间点、盘点日程及注意事项等。

各暂存仓要初盘之前作账物的调整动作。

若库存存在有账无物&有物无账须填写《盘点异常单》备注原因给单位主管，呈交主管签核，在复盘时可作业盘点依据。

记录管控：《盘点清册》统一交由仓库按月份对表单进行汇总整理，保存期限依据《记录管制制作业程序》进行管控。

5.附件：
1）盘点清册
2）盘点异常单