摘 要
农村信用社作为极其重要的金融机构，在促进地方经济发展、服务三农等方面
起着不可或缺的作用。然而随着信贷业务竞争越来越激烈，农村信用社面临着巨大
的挑战和冲击。因此，农村信用社亟需建立一套信贷风险评价体系，以对信贷风险
进行科学有效的评价，进而对信贷风险进行更好的控制。

本文首先提出了研究背景及意义，然后对国内外的相关研究现状进行了综述，
并对信贷风险和层次分析法的理论进行了阐述，结合农村信用社信贷风险的特征和
指标体系的构建原则，建立了农村信用社信贷风险评价指标体系。指标体系的准则
层包括借款人财务状况、借款人信用状况、农村信用社内部因素、宏观环境因素四
个方面。借款人财务状况分为资产流动性、偿债能力、营运能力和发展能力四个指
标；借款人信用状况分为还款意愿和信用记录两个指标；农村信用社内部因素分为
员工素质、管理能力、制度执行和资产质量四个指标；宏观环境因素分为信用环境、
区域经济状况和法律政策三个指标。然后利用层次分析法确定了各指标的权重，实
现了定性分析与定量分析的有效结合，借款人财务状况的权重为 0.5638，借款人信
用状况的权重为 0.2634，农村信用社内部因素的权重为 0.1178，宏观环境因素的权
重为 0.0550。在指标权重和实际问卷调查的基础上，对 A 县农村信用社的信贷风险
进行了评价，其信贷风险评价指数为 3.95，其中信用社内部因素对信贷风险的影响
最大，其次是借款人的财务状况。最后，根据信贷风险的评价结果，提出了信贷风
险的控制措施。

关键词：农村信用社 信贷风险 风险控制 层次分析法