文本描述
1、经营计划及预算管理的原则
2、经营计划及预算的制定
3、经营计划及预算的执行
、 经营计划及预算管理的原则
2、经营计划及预算的制定
2.1 集团公司经营计划及预算的总体框架
2.2 集团经营目标设立
2.3 事业部经营指标及策略
2.4 事业部销售计划
2.5 生产计划
2.6 事业部研发计划
2.7 事业部财务预算
2.7 公司财务预算
举例:HP经营计划程序
3、经营计划及预算的执行
1、品质管理及改进要向纵深、高层次发展,重点提高产品
可靠性、直通率及交付质量,向PPM级品管逼近。
2、建立覆盖全国主要城市的销售渠道,大规模实施广告宣
传,大幅度提升产品知名度。
3、完成PIM产品的中试,保证文件齐套,及时交付市场。
4、加强人力资源管理建设,建立关键绩效指标体系,在全
公司推行绩效考核。
5、合理化建议和QCC活动持续深入开展,全员参与率达到
60%。
6、加强组织建设,改善士气,形成一支团结向上的团队。
、 经营计划及预算管理的原则
2、经营计划及预算的制定
3、经营计划及预算的执行
S&OP是公司每月一次(或更频繁地)滚动更新营运计划的动态过程。
大致的过程如下:
首先是销售与市场部门比较实际的需求与销售计划,估计市场的潜力以及项目未来的需求。更改的需求随后传达到制造、研发、财务等部门,相关部门应提供相应的措施来支持销售计划的完成,所有影响销售计划实现的困难都要得以解决,或通过包含由总经理召开的正式会议的一系列流程来更改销售计划。最后的结果是产生对于各部门协调一致的一系列“行军指令”。
销售需求为牵引,营运部门为支持;协调一致,供需平衡。
较长展望期(至少18个月),以进行资源配置。