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建行十七年来，农发行白城市分行贷款余额从组建伊始的 43 亿元，发展到目前
的 102 亿元，占白城市全部金融机构贷款余额的 35%，年均增长 9%，特别是 2004
年国务院决定拓展农发行业务职能范围以来，农发行白城市分行在稳定白城市
地方粮食市场、保护种粮农民根本利益、促进农业农村基础设施建设和农村经
济有效发展方面发挥了政策性银行复制三农工作骨干与支柱的重要作用。但是，
自 2011 年以来，因国际、国内经济形势错综复杂、充满变数，粮食价格上行趋
势和下行压力并存，粮食等农产品受国际市场影响加大，形势复杂多变，加之
部分开户企业经营困难，资金紧张，效益下滑，甚至有的个别企业参与民间借
贷、相互担保，出现问题引发了连锁反应，放大信贷风险。导致近两年农发行
白城市分行新增不良贷款高达 10，915 万元，占同期全省农发行系统新增不良
贷款总额的 16.79%，2011 年末全行不良贷款率达 2.15%，高于全行业 2%的平均
水平 0.15 个百分点，农发行白城市分行已成为全省农发行改革发展的“木桶短
板”，同时给职工个人利益也带来较大的负面影响。
当前，农发行业务经营的外部环境还不宽松，防控风险的压力很大。面对
严峻的风险防控形势，要求全行上下必须时刻保持清醒头脑，思想上不能有任
何松懈，工作上不能有丝毫放松，必须采取更加有力有效的政策措施并建立健
全起一整套风险防控的长效机制，才能保证各项业务保持可持续发展的态势。II
Abstract
Research on the Risk Prevention for Commissariat
Credit Business of the Baicheng City branch of the Agricultural
Development Bank of China
In recent years, there are many unsteady factors in both international and
domestic economic situations, rising grain prices and downward pressure exist side
by side, agricultural products are easily affected by international markets, in addition,
the enterprises which open their accounts in The Agricultural Development Bank of
China Baicheng Branch have production and management difficulties, and some
enterprises participate in the folk debit, these increase the risk of credit. In nearly two
years, the risk loans apeared frequently, the balance of NPLs also has increased in the
Baicheng Branch, bringing enormous pressure to reform and development. Aiming at
the situation of credit risk prevention, we should seriously study the cause of the
credit risk based on the circumvention of credit risk, and resolve the existing NPLs as
soon as possible. Meanwhile, we should perform commissariat credit business
activly.At last, Policy finance can play a part in subsidizing “three agriculture” .That
has already become an important and urgent subject for Baicheng Branch.
This paper sets the 5 risk loans of the Baicheng Branch as an example, stating
with the major 4 manifestations of risk loans, insists on a combination of theory and
practice, analyzes the subjective and objective reasons for the generation of risk loans,
puts forward current measures to guard against credit risk, resolve NPLs, prevent the
new risk loans, improve the utilization efficiency of credit funds. That has a certain
significance for Baicheng Branch to achieve sustainable development.
Key words:
commissariat credit business, risk prevention, researchI
摘 要
农发行白城市分行粮食信贷业务风险防范问题研究
近年来，国际、国内经济形势错综复杂、充满变数，粮食价格上行趋势和
下行压力并存，农产品受国际市场影响加大，形势复杂多变，部分农发行白城
市分行开户企业经营出现困难，资金紧张，效益下滑，个别企业参与民间借贷、
相互担保，出现问题引发连锁反应，放大风险，导致近两年农发行白城市分行
风险贷款频繁出现，不良贷款余额大幅增加，给下步改革发展带来极大压力。
面对严峻的信贷风险防控形势，一方面要认真研究信贷风险产生的成因，并尽
快化解现有不良贷款；同时要在有效规避信贷风险的基础上，积极做好粮油信
贷业务，充分发挥政策性银行扶持“三农”的职能作用，上述问题已成为农发
行白城市分行当前急需解决的重要课题。
本文以近几年农发行白城市分行先后出现的五个风险贷款为例，从现有风
险贷款四种主要表现形式入手,对每个案例逐一进行认真客观的分析，坚持按照
理论与实际相结合的原则，对风险贷款产生的主、客观成因进行了认真的研究，
对部分风险贷款的成功化解进行了详细阐述,并有针对性地提出当前及今后一
段时期防范粮油信贷风险、化解不良贷款、杜绝新增风险贷款、提高信贷资金
使用效益的具体实施措施，其中一些具体措施建议已被省分行采纳,相信有关建
议及意见会对农发行白城市分行下步可持续发展带来一定的指导意义。
关键词：
粮食信贷业务，风险防范，问题研究2
1.2 农发行信贷业务风险管理研究的必要性及研究意义
银行是经营货币的特殊企业，作为国有农业政策性银行，农发行也必须坚
决贯彻银监会提出的银行经营流动性、安全性和收益性经营目标，在支持三农
产业快速发展，有效履行农业政策性银行政策职能的同时，努力实现农发行自
身的货币资金合理周转、保值增值。要实现这一目标，归根结底就是要求农发
行必须加强对自身信贷业务风险形成原因、风险如何规避、风险如何管理等方
面的研究，不断完善制度、加强管理，在认真履行信贷支农职能，有效增加信
贷投放的同时，将风险控制到最低程度，力争实现信贷资产稳定增长、信贷质
量不断优化、风险承受能力逐步增强、核心竞争力稳步提高、在银行竞争中立
足于的不败之地的奋斗目标。
厘清农发行信贷风险产生的原因，找出信贷风险产生的原因和表现形式，
提出信贷风险防范的制度建设建议，规避未来业务发展可能出现的信贷风险，
从根本上杜绝新增风险贷款；积极化解目前已经存在的风险贷款，提高基层农
发行信贷资金使用效益，营造有利于基层农发行业务发展的外部环境，实现信
贷资金的良性循环，对发挥政策性银行支持“三农”工作力度意义重大，同时
也是本文要认真研究并解决的重要课题。
1.3 农发行信贷产品及粮食贷款相关规章制度简介
目前，农发行信贷产品主要包括贷款类信贷产品和非贷款类信贷产品。贷
款类信贷产品，按性质可分为政策指令性贷款、政策指导性贷款和商业性贷款。
按期限可分为短期贷款、中期贷款、长期贷款。按贷款方式可分为信用贷款和
担保贷款。按用途可分为流动资金贷款、固定资产贷款和开发性贷款。非贷款
类信贷产品包括银行承兑汇票业务、票据贴现业务、贸易融资业务、保函等。
2011 年，根据外部经济形势变化和农发行自身改革发展需要，总行适时提出“两
轮驱动”发展战略，即：一是着力发展以粮食收储、加工、流通为重点的全产
业链信贷业务；二是着力发展以支持新农村建设和水利建设为重点的农业农村4
农发行内控机制建设明细图
图 1.1
近年来，随着粮食市场化收购进程的不断推进，农发总、省行在粮食信贷
业务方面先后制定多项管理制度和规章，并不断细化并完善贷款管理环节：先
后提出收购贷款必须管好“五个关口”、严抓“八个环节”、坚守“十条底线”
等基本管理要求，对有效防范贷款风险起到了积极的促进作用。“五个关口”即：
（1）客户准入关、（2）贷款核算关、（3）资金使用关、（4）库存监管关、（5）
回笼收贷收息关。“八个环节”即：（1）粮食收购贷款资格认定环节、（2）贷款
最高额度核定环节、（3）贷款条件落实环节、（4）贷款发放及支付环节、（5）
库存管理环节、（6）促销收贷环节、（7）政策宣传沟通和舆情监控、（8）加强
基础管理工作。粮食收购资金贷款管理“十条底线”是指每笔粮食贷款从发放
到收回的管理过程中,必须严格遵循的基本要求。违背这些规定将危及粮食贷款
的安全运行,就意味着信贷管理的失职。这些规定包括:（1）必须确保本区域内
完善贷款风险监测
和考核制度，建立
不良贷款清收的激
励约束
建立一级法人垂直
管理的内审体制，
实行内审特派制度
建立和完善问责
建立贷前调查评
估、贷中审查审议、
贷后监测清收三个
中心
设立信贷独立审查
官，实行关键岗位
轮岗和强制休假
实行财会主管委派
制、县级支行报账
制和综合柜员制
建立信贷、财会等
管理制度体系，实
行审贷分离、前后
台制约
完善授权管理,实
行差异授权，上收
县级支行贷款审批
权
内控机制建设3
基础设施中长期信贷业务。目前各级行认真落实总行提出的“两轮驱动”发展
战略，积极调整客户业务结构，全力实现各项业务的有序发展。
在信贷管理制度建设方面，针对现有信贷产品，总、省行以基本信贷制度
为指导，制定了若干信贷管理制度、办法、操作流程、实施办法及细则，包括
《中国农业发展银行客户信用等级管理办法》、《中国农业发展银行客户授信管
理办法》、《中国农业发展银行政策性贷款管理办法》、《中国农业发展银行准政
策性贷款管理办法》、《中国农业发展银行固定资产贷款管理办法》、《中国农业
发展银行贷款资金支付管理办法》、《中国农业发展银行商业性流动资金贷款管
理办法》、《中国农业发展银行贷款担保管理办法》、《中国农业发展银行贷款重
组管理办法》、《中国农业发展银行银行承兑汇票业务管理办法》、《中国农业发
展银行农业小企业贷款管理办法》、《中国农业发展银行银团贷款管理办法》、《中
国农业发展银行不良贷款管理办法》等几十个管理办法，
①
涵盖了信贷客户准入、
客户信用评级授信、贷款调查与审查、贷款审批、贷款发放、贷后管理、等全
方位立体化监管流程，初步建立了比较完备的信贷管理制度体系。
①
李皓. 农发行：粮食收购贷款管理严守“十条底线”[J]粮油市场报，2010.035
支持粮食收购不出大的问题。（2）必须加强贷款投向管理。粮食收购信贷资金
要确保粮食收购资金需要,必须实行专款专用,不得挤占挪用。（3）必须按贷款
条件发放贷款。（4）必须按权限审批和核准发放贷款,严禁越权审批和核准发放
贷款。（5）贷款发放必须进入专户。不得从基本存款账户或一般存款账户汇划
和支付。发放调销贷款的,粮食购销双方必须在农发行开户。（6）必须核打码单
等粮食收购凭证,根据粮食入库进度审核支付贷款。（7）必须严格执行定期查库
制度。（8）粮食销售必须“钱货两清、收钱出粮”,不得违反规定赊销形成超期
结算资金占用。（9）粮食销售货款必须及时足额回笼。（10）回笼货款必须及时
收回贷款本息。
2011 年，为进一步做好加强粮食收购贷款管理，有效防控基层行对各类市
场主体按市场价格随行就市收购粮食投放的准政策性收购贷款潜在的信贷风
险，总行提出对粮食收购贷款实行按年度本息结零的管理要求，即上年（粮食
年度）发放的粮食收购贷款原则上应在当年同品种新粮收购季节开始前收回贷
款本息（即俗称“双结零”）。对不能按期结零的企业，原则上严禁发放新的收
购贷款。
在信贷管理机制方面，各级行逐步完善了内部管理职责分工，全面推行了
审贷分离，授权管理、独立审查、民主审议及有权审批人审批等制度，并全面
实行了部门分工合作，坚持“谁审批、谁调查”的原则，较好地规范了信贷约
束机制和信贷尽职管理机制。
1.4 农发行白城市分行近三年各项业务发展基本情况
2010 年以来，农发行白城市分行认真贯彻总、省行制度办法，紧紧抓住党
中央提出加强新农村建设的重大历史发展机遇，着力拓展信贷支农领域，强化
信贷支农功能，逐步形成了粮食收储、加工、流通领域为重点的全产业链信贷
业务；以及新农村建设和水利建设为重点的农业农村基础设施中长期信贷业齐
头并进的“双轮驱动”发展模式。截至 2012 年末，全行各项贷款余额 80.8 亿
元，占白城市全辖各银行类金融机构贷款总额的 32%，比 2010 年末增加 36.9 亿
