随着全球经济一体化进程的加快,为有效防范信贷风险、提高银行核心竞争
力,A银行也加快了信用风险管理进程,加大资源投入,在构建先进的评级体系
的同时,不断完善信用等级评定的全流程管理。A银行的信用评级是对客户的偿
债能力和可能引发违约风险的评定,是客户准入、授信审批、信贷授权、经济
资本分配等信贷经营和管理工作的重要决策依据。A银行根据独立、公正、客观、
科学的原则设定信用评级方法体系,采用宏观与微观、动态与静态、定量与定
性相结合的科学分析方法,确定被评对象的信用等级,以全面提高信用风险识
别能力、加快现代化商业银行发展进程。
A银行在系统升级过程中,虽然进一步优化了评级体系,但通过总行后台监
测评价、基层自查等工作,发现信用等级评定工作中存在模型选用有误、信息
采集失真、综合评价随意、日常管理缺失等问题,通过两次全面评级整改,从
前后评级结果对比中可以看出,客户信用等级申报评定及后续管理均对评级结
果的有效性、公正性起到决定性作用。在分行层面的信用评级工作中,有信用
环境相对较差、各行政主管领域有效信息难以取得等客观因素影响,更重要的
是限于多年来的工作习惯、数据积累分析不够等原因,基层评定人员尚未真正
认识到评级的重要性,机械套用居多、与银行风险管理真正结合管理的少,执
行的偏差严重影响了评级体系的功效,不仅对信贷审核提供误导信息,而且由
新巴塞尔协议提出的内部评级管理也会因评级结果可信度的下降,而难以有效
推进。
在目前各银行加快推进新巴塞尔协议内部评级管理的关键时期,通过对银
行信用评级体系的概述以及A银行信用评级业务管理现状的分析,以两期全面评
级整改的前后对比,进一步揭示评级管理中存在的问题及成因,对银行信用评
级管理提出建议,在加大评级系统软硬件投入的前提下,还要配套考核管理、
加强队伍建设、夯实数据基础,加强系统功能及流程控制的配套升级,以提高
全员评级系统的应用能力,使评级体系发挥实效,为切实提高银行信用等级评
定管理工作而进行有益的探索。
关键词:
商业银行,信用评级,风险管理