信达证券股份有限公司投资银行业务部 工作底稿讲解 保荐业务工作底稿 工作底稿常见问题汇总 保荐业务工作底稿 保荐业务工作底稿，是指保荐机构及其保荐代表人在从事保荐业务全部过程中获取和编写的、与保荐业务相关的各种重要资料和工作记录的总称。 编制保荐业务工作底稿的总体要求——应当真实、准确、完整地反映保荐机构尽职推荐发行人证券发行上市、持续督导发行人履行相关义务所开展的主要工作，并应当成为保荐机构出具发行保荐书、发行保荐工作报告、上市保荐书、发表专项保荐意见以及验证招股说明书的基础。 编制工作底稿的目的——是评价保荐机构及其保荐代表人从事保荐业务是否诚实守信、勤勉尽责的重要依据 。 保荐业务工作底稿—构成内容 保荐业务工作底稿 ＝尽职调查文件+从事保荐业务记录 +申请文件及其他文件 保荐业务记录包括：保荐工作期间召开的历次定期会议、重要会议的会议资料及会议纪要；尽职调查工作日志；保荐机构及其他中介机构出具的备忘录；访谈提纲及记录；对发行人进行现场尽职调查的记录；招股说明书验证等文件。 保荐业务记录应包括项目组在保荐工作期间的保荐业务工作全过程记录文件以及相应的核查结论。