摘要
规模较小的中小型企业是目前中国国民经济发展以及社会发展的非常重要的力
量，大力促进中小规模企业的发展，是现阶段保持国民经济又稳又快发展的重要基础，
也是关系到民生和社会稳定的重要战略任务。中国农业银行是中国四大国有商业银行
之一，长期以来，农业银行充分发挥自身网点、网络、资金和专业等优势，积极支持
中小企业发展壮大。农行北京分行是中国农业银行现有32个一级分行之一，中小企业
信贷业务作为农行基础业务的重要组成部分，与农行的整体业务发展息息相关。进行
中小企业信贷现状及已剥离不良贷款实证研究，对于指导农行中小企业信贷业务发展
及保障贷款资金安全具有重要意义。

本文在总结过去关于中小企业信贷理论的基础上，将农行北京分行已剥离不良贷
款作为实证，提取样本181例，并运用SPSS统计软件完成数据处理及分析。通过完整
有效的多元线性回归分析，得到了回归方程。最终，有四个因素进入到回归方程中，
对因变量（实际损失额）产生影响。影响最大的因素为贷款余额，影响最小的因素为
担保方式。

之后，根据多元线性回归分析得出的结论，提出了农行北京分行中小企业信贷业
务的管理策略。

最后，我们对发展农行北京分行中小企业信贷业务提出了三项建议：完善流程管
理，明确各环节风险控制要点；落实有效担保，强化第二还款来源；控制贷款额度，
实行限额管理。

关键词：中小企业，中小企业信贷，不良贷款