《DT证券公司合规管理制度构建的研究》MBA硕士毕业论文(60页).rar 摘要 高风险是资本市场的基本特征之一。证券公司作为市场的主要参与者，因其同时担 当发行中介、交易中介、投资者、融资者和信息提供者等多重角色，不可避免地成为资 本市场风险的汇集点。国际证监会组织将证券公司的主要风险划分为市场风险、流动性 风险、信用风险、操作风险、法律风险和系统风险等六大类型。综合分析国内证券公司 产生风险的诸多因素，我们发现违规运作乃是引发六大风险的主要诱因。 根据2005年中国证监会《证券公司综合治理工作方案))，当时证券公司的主要问 题是:报表不实，账外经营非常普遍，挪用客户资产；违规经营，高息融资，造成巨额 潜亏；资本金不实，股权不清晰，股东利用证券公司融资、转嫁风险；公司治理和内部 控制失效，管理粗放；盈利方式单一，正常经营收入已不足以维持全行业的生存。而传 统的监管模式，以事后查弊纠错堵漏为主，由此监管效果难免事倍功半。仅仅依靠监管 机构的强制执法，往往成本大、效率低、效果滞后。而证券公司建立并实施合规管理制 度体系，目的就在于在保持监管威慑力的前提下，实现证券公司自觉守法和主动合规， 提高证券公司自身合规意识，强化合规监管、提升监管效率和水平。为此，认真研究合 规管理制度的内涵及产生的背景，分析我国证券公司合规管理的现状和存在的问题，有 针对性地借鉴国内外有关金融公司的合规风险管理及监管经验，构建证券公司合规风险 管理体系，具有十分重要的现实意义。 本文通过借鉴国内外资料深入研究了合规管理的内涵，认真梳理国内外银行业、保 险业及证券业的合规管理经验，结合我国证券行业的体制背景和文化特点，对证券公司 实施合规管理工作初级阶段存在的问题进行了深入地分析和总结。在此基础上，本文通 过分析国内外证券公司组织架构差异以及各方在合规管理体系中的定位等方面提出了 DT证券公司如何建立合规管理组织架构；通过探讨合规管理制度框架、制定制度的主 体及制度的基本内容等方面给出了DT证券公司如何建设合规管理制度体系的参考意 见；通过借鉴国外合规管理理论及我国金融行业实施合规管理的经验，对DT证券公司 合规文化建设进行了初探；最后，就外部监管环境如何支持证券公司做好合规管理工作 提出了建设性的政策建议。希望本文能够对我国证券公司建立健全科学的合规管理体 系，形成有效的自我约束和自我完善机制，并将合规创造价值的理念融入公司的成长与 发展过程中，提供有益的借鉴和帮助。 关键词:证券公司；合规管理；制度体系构建